814 Plan de vencimientos



ESTÁNDARES DE APRENDIZAJE

814  PLAN DE VENCIMIENTOS. 
Valora la importancia, en el mundo empresarial, de responder en plazo los compromisos de pago adquiridos.




CONTENIDOS
  • Fuentes de financiación: propia y ajena, interna y externa.




SISTEMAS DE AMORTIZACIÓN

Tras recibir un préstamo, existe el compromiso de devolver periódicamente una parte de la cantidad recibida o principal que se llama "Amortización" y una suma adicional por los "Intereses" que genera el montante de la parte que todavía no se ha reembolsado. La suma de ambas cantidades se llama "anualidad", aunque por lo general tiene una periodicidad mensual. 

a = A + I


SISTEMA FRANCÉS
(el más utilizado en los préstamos bancarios en España).
Las cuotas mensuales periódicas o "anualidad" se mantienen constantes.
Al principio se empieza abonando una mayor parte de Intereses y, conforme va pasando el tiempo, va aumentando la porción de devolución del "principal".

SISTEMA ALEMÁN
Se mantiene constante la cantidad que corresponde a la "Amortización".
Por tanto, cada anualidad será distinta, comenzando por la más alta, y se irá reduciendo progresivamente debido a que cada vez resta una cantidad menor pendiente de amortizar.

SISTEMA AMERICANO
En cada anualidad solo se devuelven "Intereses", y solo al final se reembolsa el Principal.
Se caracteriza porque las cuantías son muy escasas durante todo el tiempo, excepto en la última cuota, que es cuando se devuelve todo de vez. Cuidado porque se paga más en intereses.





EJEMPLOS DE CUADROS DE AMORTIZACIÓN

Préstamo de una cuantía de 1.500.000 €, a devolver al 1,50% de interés durante 12 meses







¿CÓMO ELEGIMOS ENTRE EL FRANCÉS Y EL ALEMÁN?
  • Nos conviene el Francés: cuando no tenemos mucha capacidad de pago al principio (hasta la mitad de las cuotas). También cuando preferimos pagar una cuota fija.
  • Nos conviene el Alemán: Cuando planeamos cancelar anticipadamente el préstamo (antes de pasar la mitad de las cuotas).

¿Es mejor reducir la cuota de mi préstamo o el plazo?  (0:52)

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